Нові можливості СОТА CRS, про які варто знати кожному

CRS (Common Reporting Standard) — це міжнародний стандарт автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки нерезидентів. Він став обов’язковим для українських фінансових установ ще із 1 липня 2023 року. А вже у 2024 році були подані перші звіти з використанням СОТА CRS — зручного вебсервісу від українського ІТ-холдингу Linkos Group для створення, перевірки, підписання та відправки звітів CRS до податкової служби.

Важливість CRS-звітності очевидна, адже впровадження цього стандарту посилює прозорість податкових процесів, сприяє боротьбі з ухиленням від сплати податків, створює рівні умови для всіх платників податків та сприяє економічному зростанню загалом.

Протягом минулого року спеціалісти вебсервісу СОТА CRS декілька разів оновлювали сервіс для вашого максимального комфорту роботи зі звітом. Ось які зміни із СОТА CRS відбулися після його оновлення:

• Новий розділ “Заява”

Цей розділ дозволяє подати Заяву про взяття на облік, зняття з обліку ПФУ або внесення змін до відомостей про підзвітну фінансову установу (ПФУ). І все це в рамках податкового законодавства та міжнародних стандартів щодо автоматичного обміну інформацією. Новий розділ знаходиться на панелі Документи, як і розділ Звіти. Розділи Звіти та Заява можна перемикати між собою для вибору типу документа, з яким хоче працювати користувач. Таким чином, рішення СОТА CRS допоможе зручно звітувати та подавати Заяви про взяття на облік, зняття з обліку ПФ, внесення змін до відомостей про ПФУ. 

• Зрозумілі сповіщення про помилки у звіті

Тепер, якщо ви допустили помилку при складанні звіту, СОТА CRS про це вам повідомить зрозумілим і простим повідомленням.

• Зміна суворості контролю для перевірки звіту

Якщо будь-які поля звіту (крім контактної інформації) містять текст не латинськими літерами, ці поля будуть виділені червоним кольором після перевірки, і ви отримаєте сповіщення.

• Розширено можливості імпорту xml-файлу

Імпорт CRS-звіту тепер підтримує завантаження XML-файлів, які відповідають схемі CRS XML Schema (v2.0) структури XSD.

• Зміни у функціонуванні вікна зі сповіщеннями

Коли ви отримаєте нову квитанцію або повідомлення щодо відправлених звітів, також з’явиться відповідне вікно зі сповіщенням. Для перегляду деталей натисніть кнопку “Розшифрувати”.

• Оновлення інформаційної довідки

Змінено опис на декількох сторінках довідки, зокрема на сторінках: “Інформація про власника рахунку — юридичну особу”,  “Інформація про ПФУ” та “Організації, за які ПФУ подає звіт”.

• Розширення функціоналу блоку “Квитанції та дані документа”

Блок, який раніше називався “Квитанції”, тепер має назву “Квитанції та дані документа” і відображається постійно, незалежно від наявності квитанцій. До того ж у цьому блоці тепер є три вкладки:

1. “Властивості документа”: переглядайте загальну інформацію про звіт CRS, наприклад, про поточний стан документа, результат перевірки на критичні помилки, інформацію про користувача, який працював з документом востаннє тощо. Також тут ви можете залишати примітки до звітів, які допоможуть вам краще орієнтуватися в документах.
2. “Етапи обробки”:  ознайомтеся з етапами, через які проходить документ протягом усього циклу обробки, і дізнавайтесь, на якому етапі перебуває документ зараз.
3. “Журнал подій”: переглядайте історію дій, виконаних із документом (відкриття, редагування, експорт, імпорт тощо).

• Оновлення прикладу заповнення excel-файлу для імпорту

У файлі додано більше прикладів, зокрема, як правильно заповнити звіт, якщо резидентства Власника Рахунку та Контролюючої Особи відрізняються.

• Додавання нових контролей для перевірки звіту

1. Тепер, якщо в одному записі про рахунок зазначено кілька Контролюючих Осіб, чиї податкові резидентства не збігаються, система зафіксує це під час перевірки й відобразить повідомлення про помилку у протоколі.
2. Система повідомить про помилку під час перевірки, якщо в одному записі про рахунок зазначено Власника Рахунку та Контролюючу Особу з різними податковими резидентствами. Це станеться, якщо країни їхнього резидентства, які є учасниками MCAA CRS, не збігаються, і не подано окремого запису про Власника Рахунку з ознакою організації CRS103 (Пасивна нефінансова організація, яка є підзвітною особою для цілей CRS).
3. Під час імпорту xml-файлу звіту CRS система перевірить, чи вказаний ідентифікаційний номер відправника. У разі його відсутності буде зафіксовано помилку, і завантаження файлу не відбудеться.

Отже, нагадуємо, що цьогоріч CRS-звітність мають подавати фінансові установи, які обслуговують рахунки іноземних клієнтів, до 1 липня 2025 року. А це:

• банки;
• компанії з управління активами;
• кредитні спілки;
• недержавні пенсійні фонди;
• страхові компанії;
• інвестиційні фірми.

Для цього є зручне рішення СОТА CRS від Linkos Group. Дізнавайтеся більше про роботу нашого вебсервісу за посиланням.